США создадут реестр бенефициаров компаний


Конгресс США преодолел президентское вето на закон об оборонном бюджете, который, в числе прочего, предусматривает реформу антиотмывочного законодательства и создание единого реестра бенефициарных владельцев американских компаний. Закон, ликвидируя в США институт анонимных компаний, запускает "самую значительную реформу в сфере антиотмывочного и антикоррупционного законодательства на памяти нынешнего поколения", писал в Twitter политический советник общественной организации Financial Accountability and Corporate Transparency Coalition Кларк Госкойн.

Среди других новаций — создание в сфере ПОД/ФТ — по аналогии с финансовым рынком — системы вознаграждения информаторов (whistleblower award program).

Кроме того, вступающий в силу закон расширяет возможности по взысканию доходов, полученных от незаконной деятельности на рынке ценных бумаг, в частности, от сделок с использованием инсайдерской информации. Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) сможет теперь проводить такие взыскания в течение 10 лет от даты совершения правонарушения, а не 5 лет, как сейчас, увеличивать суммы выплат и штрафов.

Борьба за принятие в США законодательства, ограничивающего возможность существования анонимных компаний, велась 20 лет. Отсутствие прозрачной системы регистрации владельцев компаний считается сейчас одним из главных недостатков американской системы противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма. Бремя установления конечных собственников клиентов лежало до сих пор на банках, повышая для них затраты на комплаенс-процедуры. Предполагается, что данные о владельцах - физических лицах будут раскрываться при регистрации, а у действующих компаний будет два года на передачу сведений в реестр. От раскрытия будут освобождены публичные корпорации, а также фирмы с более чем 20 сотрудниками, выручкой более $5 млн в год и наличием физического присутствия по конкретному адресу. Последнее положение показывает, что закон будет распространяться прежде всего на "оболочечные" компании. Базу данных бенефициарных собственников будет поддерживать подразделение министерства финансов США - Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Она не будет публичной, к ней будут иметь доступ только правоохранители и финансовые организации.

В соответствии с законом Минфин США в течение года должен выпустить подзаконный акт о конкретном порядке раскрытия бенефициарных владельцев юридических лиц.

В поддержку создания реестра бенефициаров активно выступал Минфин США, банки, антикоррупционные общественные организации. В то же время против были американские объединения бизнеса, опасаясь увеличения издержек для предпринимателей.

Реестры юридических лиц ведутся в США на уровне штатов. В базе данных налоговой службы США содержатся только названия и идентификаторы компаний, ведущих регулярный бизнес в стране. Для идентификации юридических лиц используется номер DUNS, присваиваемый корпорацией Dun & Bradstreet. При этом общества с ограниченной ответственностью могут регистрироваться в Делавэре, Вайоминге, Неваде на юридические фирмы - то есть без раскрытия какой-либо информации о том, кто является их истинным владельцем, из-за чего США в мире обвиняли в создании "налоговых гаваней".

Распечатать